ICS 65.020.40 LY B 64 中华人民共和国林业行业标准 LY/T22812014 中国森林认证 产销监管链认证审核导则 Forest certification in China--Audit directive on chain of custody certification 2014-08-21发布 2014-12-01实施 国家林业局 发布 LY/T2281—2014 目 次 前言 1范围 2规范性引用文件 3术语和定义 4审核原则和审核方法 4.1审核原则 4.2审核方法 5审核活动 5.1 审核方案 5.2 审核启动 5.3 审核实施 5.4 审核记录 5.5 不符合和观察项的确定 5.6 审核报告 5.7 审核结论 6验证方法 6.1 产销监管链过程要求 物理分离法 6.2 产销监管链过程要求 百分比法 6.3 管理体系的最低要求 6.4 CFCC认证原料的声明规范 25 6.5 实施避免采购争议来源原料的CFCC尽职调查系统（DDS) 6.6 多地点实施产销监管链 6.7 产销监管链的社会、健康、安全要求 36 LY/T 2281—2014 前 言 本标准按照GB/T1.1一2009给出的规则起草。 本标准由国家林业局科技发展中心提出。 本标准由全国森林可持续经营与森林认证标准委员会归口。 本标准负责起草单位：国家林业局科技发展中心、中国林业科学研究院林业科技信息研究所。 本标准主要起草人：陈绍志、校建民、陈光、徐斌、赵劫、胡延杰、李岩、陈洁、刘小丽、李静、何珍。 LY/T22812014 中国森林认证产销监管链认证审核导则 1范围 本标准规定了产销监管链认证应遵循的审核原则、审核方法、审核方案、审核准备、审核实施、审核 记录、审核报告、不符合和观察项的确定、审核结论以及审核指标的验证方法。 本标准适用于认证机构依据GB/T28952一2012进行产销监管链认证的审核。 2规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文 件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 GB/T28952一2012中国森林认证产销监管链 3术语和定义 GB/T28952一2012界定的以及下列术语和定义适用于本文件。 3.1 审核员 auditor 指有能力和资质从事产销监管链认证审核的人员。 3.2 审核组 auditorteam 受委派承担产销监管链认证审核任务的一名或多名审核员。 3.3 受审核方 auditee 被审核的组织。 [GB/T19011—2003,定义3.7] 注：产销监管链认证审核的受审核方通常是木材生产加工销售的企业。 3.4 审核结论auditconclusion 审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。 [GB/T19011—2003，定义3.5］ 3.5 审核范围auditscope 审核的内容和界限。 [GB/T190112003，定义3.13] 注：产销监管链认证的审核范围，涵盖组织的相关场所、认证类型、认证所涉及的活动、以及认证标准。 3.6 符合conformance 生产、程序或服务过程履行了标准GB/T28952-2012的特定要求。 1 LY/T2281—2014 3.7 不符合aon-conformance 任何不符合标准GB/T28952一2012（某项指标的最低要求）或其他认证要求的地方。这些不符合 项可以分为文件不符合和实施不符合： 1）文件不符合：组织没有制定相应的文件、要求或规定，或制定的文件、要求或规定不符合 GB/T28952—2012要求； 2） 实施不符合：制定的文件、要求或规定没有实施或实施没有效果。 3.8 验证方法 means of verification 审核员评估审核准则符合性可使用的途径、证据或潜在信息。 3.9 验证 verification 通过提供客观证据对规定要求已得到满足的认定。 [GB/T190002008，定义3.8.4] 4审核原则和审核方法 4.1审核原则 4.1.1客观证据原则 产销监管链审核应以客观证据为依据，没有客观证据的任何信息都不能作为符合性判断的依据，客 观证据不足或未经验证也不能作为判断不合格项的证据。 4.1.2遵循标准原则 论，超出审核谁则范围的要求不应作为审核的依据。 4.1.3独立公正原则 认证机构、审核员与受审核方没有利益关联，审核员应秉承诚信、正直、保密、谨慎和专业等职业索 养和道德，保证审核的独立性和公正性。 4.1.4持续改进原则 应关注受审核方对不符合的整改，以及对管理体系、机制的持续改进。 4.1.5信息保密原则 认证机构应与客户签署保密协议。除公开的审核报告摘要，认证机构和审核员应对审核内容和受 审核方经营状况保密。 4.2审核方法 4.2.1文件审核 4.2.1.1文件审核包括进人受审核方前与进人现场后，对受审核方提交的文件、资料和记录的审查。 4.2.1.2文件审核过程中，应根据GB/T28952一2012，核查受审核方的管理体系、制度与生产过程的记 录等内容。 2 LY/T22812014 4.2.1.3文件审核的内容包括（并不限于）： 1）认证范围：审核过程中，审核员应与受审核方一起核实认证范围。认证范围包括：所包含的加 工组织、生产制度和产品。审核员应当查阅受审核方的营业执照，确保受审核方的经营范围包 括认证范围内的产品生产和贸易。如果审核员发现，认证范围与受审核方申请的认证范围存 在显著差异，应及时报告认证机构。 2）程序文件：审核员应核实受审核方是否具备书面的产销监管链程序文件。确定该程序文件是 否包含了所有适用要求的相关内容。 3) 认证原材料的投入：使用的原材料种类及来源。 4）成品的区分：受审核方区分认证产品的相关程序文件。 4.2.2人员访谈 4.2.2.1审核时，通过与受审核方相关人员的现场交流和咨询，获得并验证组织采购、生产、加工、销售 过程的相关信息。 4.2.2.2访谈可能涉及的人员包括：负责存储和购买原料的员工、生产经理、行政管理人员、销售与市场 人员、负责记录保存、归档的人员、承包方、供应商、利益方等。 4.2.2.3审核员应记录访谈人员的姓名、职位和访谈内容。 4.2.3现场审核 4.2.3.1检查场所包括料场、仓库、备料车间、深加工车间、组装车间、油漆车间、包装车间、成品库等。 4.2.3.2检查场所的顺序，可按照原材料进人组织后的先后顺序进行。 5审核活动 5.1审核方案 5.1.1总体要求 5.1.1.1根据受审核方的规模、性质、复杂程度和要求，认证机构应编制审核方案。 5.1.1.2审核方案可包括一次或多次审核，如预审、主审或监督审核，也可包括不同的认证模式，如独立 认证审核、多地点认证审核。 5.1.1.3审核方案应包括对审核的类型和数量进行组织，以及在规定的时间框架内为有效地实施审核 提供的必要资源，如财务、设备、人力、技术、时间和后勤等。 5.1.1.4审核方案的编制与管理应由了解审核准则、审核员能力和审核技术的一名或多名管理人员 承担。 5.1.2审核方案的目的 应确定审核方案的目的以指导审核的策划和实施。审核方案的目的应考虑受审核方的要求、产销 监管链管理体系以及组织的风险等。 5.1.3审核方案的范围与程度 应根据受审核方的规模、性质、复杂程度及审核的要求确定审核方案的范围和程度，并明确审核所 需要开展的具体活动。 5.1.4审核方案的内容 审核方案的内容应包括：审核方案的目的、审核方案的范围和程度、审核的策划和日程安排等。 3